الحفاظ على قيمة الأصول من خلال هيكلة الثروات: إستراتيجيّات للازدهار المُستدام

فهم هيكلة الثروات

تُشير هيكلة الثروات إلى التنظيم المتأنّي للأصول والملكيّة والسيطرة، وإدارتها لتحقيق أهداف ماليّة وغير ماليّة محدّدة. تشمل الأهداف الرئيسيّة التالي:

• الحفاظ على الثروة وتنميتها

• تقليل الالتزامات الضريبيّة

• حماية الأصول من المخاطر غير المُتوقعة أو الدعاوى القانونيّة

• تسهيل تعاقب الورثة والوراثة بسلاسة

• دعم الطموحات الخيريّة

تُصمّم الهيكليّة الفعّالة بما يتناسب مع الظروف الفريدة لكلّ فرد أو عائلة وطموحاتهم والبيئة القانونيّة المحيطة بهم.

أهميّة الحفاظ على قيمة الأصول

قد تتآكل قيمة الأصول مع مرور الوقت بسبب القرارات الاستثماريّة غير السليمة أو تقلّبات السوق أو الضرائب المُفرطة أو النزاعات القانونيّة أو انعدام التخطيط لتعاقب الورثة. من دون وجود هيكليّة مدروسة، يمكن حتى للثروات الكبيرة أن تتناقص خلال جيل أو جيلين. تتيح هيكلة الثروات إطاراً مرناً يحمي الأصول من الضغوط الخارجيّة ويمكّن النموّ المُستدام والاستمراريّة.

المبادئ الأساسيّة لهيكلة الثروات

1. التنويع

في حين يساعد التنويع عبر فئات الأصول والمناطق الجغرافيّة على تقليل التعرّض للمخاطر المُرتبطة بالسوق أو القطاع، تتطلّب هيكلة الثروات الفعّالة أيضاً توافق كل هيكليّة مع الولاية القضائيّة حيث تتواجد الأصول. يضمن وضع الصناديق الائتمانيّة أو الشركات القابضة أو المؤسّسات في البيئة القانونيّة المناسبة الامتثال والكفاءة الضريبيّة والحفاظ على رأس المال على المدى الطويل.

2. حماية الأصول

تساعد الهيكليّات القانونيّة مثل الصناديق الائتمانيّة والشركات القابضة وحلول التأمين على حماية الأصول من الدائنين أو الدعاوى القضائيّة أو المطالبات.

3. الكفاءة الضريبيّة

يُساهم تحسين هيكليّات الملكيّة للاستفادة من الإعفاءات والخصومات والمعاهدات عبر الحدود في الحفاظ على المزيد من الثروة مع مرور الوقت وتعزيز العوائد الصافية.

4. التخطيط لتعاقب الورثة

تساعد الترتيبات الواضحة لتعاقب الورثة من خلال الوصايا والصناديق الائتمانيّة وأُطر الحوكمة على تجنّب النزاعات وتقليل التأخيرات وضمان انتقال الثروة بسلاسة إلى الأجيال القادمة.

5. المراجعة المنتظمة والتكيّف

نظراً لتطوّر القوانين والأسواق والظروف العائليّة، يجب مراجعة هيكليّات الثروات بشكل دوري لضمان استمراريّتها وفعاليّتها.

الأدوات والإستراتيجيّات الرئيسيّة

• الصناديق الائتمانيّة: تتيح الصناديق الائتمانيّة إمكانيّة الاحتفاظ بالأصول بواسطة أمين لصالح المستفيدين المعنيّين، ما يتيح الخصوصيّة وحماية الأصول ومزايا ضريبيّة مُحتملة. تشمل الأمثلة التالي:

  • الصناديق الائتمانيّة العائليّة: تحفظ الثروة للأجيال القادمة مع الحماية من مخاطر الزواج أو الدائنين.

  • الصناديق الائتمانيّة الخيريّة: تُسهّل تحقيق الأهداف الخيريّة طويلة الأجل مع تقديم مزايا ضريبيّة.

• الشركات القابضة: توحّد الشركة القابضة ملكيّة الأصول أو الأعمال المتعدّدة، ما يبسّط الإدارة ويقلّل من التعرّض للمسؤولية ويُمكّن من التخطيط الضريبي الإستراتيجي.

• المؤسّسات: تُستخدم المؤسّسات عادةً في الولايات القضائيّة التي تطبّق القانون المدني، وتخدم الأغراض العائليّة أو الخيريّة طويلة الأجل، وتحمي الأصول وتعزّز القيم المُشتركة عبر الأجيال.

• الوصايا والتوكيلات: تضمن الوصيّة المكتوبة بشكل احترافي توزيع الأصول وفقاً للرغبات الشخصيّة. أمّا التوكيلات فتمكّن الأفراد الموثوقين من التصرّف في حالات العجز، ممّا يساعد على تجنّب سوء الإدارة.

• حلول التأمين: يتيح التأمين السيولة لتغطية ضرائب التركة أو التزامات الديون، ما يمنع التصفية القسريّة للأصول الأساسيّة. كما أنّ تأمين المسؤوليّة يحمي من المخاطر القانونيّة التي قد تؤثّر على قيمة التركة.

• الحوكمة العائليّة والمواثيق: يساعد إنشاء أطر الحوكمة، مثل المجالس العائليّة أو المواثيق، على دعم التوافق على القيم والمسؤوليّات واتّخاذ القرارات عبر الأجيال.

أفضل الممارسات لهيكلة الثروات بنجاح

• الاستعانة بالمستشارين المحترفين: يضمن الخبراء في المجالات القانونيّة والضريبيّة والماليّة أن تكون الهيكليّات متوافقة وفعّالة وإستراتيجيّة.

• الحفاظ على التواصل الواضح : تُعزّز الشفافيّة بين أفراد العائلة والأمناء والمستشارين التماسك والثقة.

• تعزيز الثقافة الماليّة: يدعم تمكين المستفيدين بالمعرفة الإدارة المسؤولة للثروة.

• التوثيق بعناية: يحفظ التوثيق الواضح للهيكليّات والقرارات الاستمراريّة والوضوح.

• التخطيط للتغيير: تضمن المرونة قدرة الهيكليّات على التكيّف مع التغيّرات في الديناميكيّات العائليّة أو البيئة التنظيميّة.

الأخطاء الشائعة التي يجب تجنّبها

• التسويف: قد يعرّض تأجيل هيكلة الثروة الأصول لمخاطر يمكن تجنّبها أو يقلّل من خيارات التخطيط.

• التعقيد المُفرط: قد تكون الهيكليّات المُعقّدة للغاية صعبة الإدارة أو التفكيك.

• تجاهل الأطر القانونيّة: قد يؤدّي عدم مراعاة القوانين المحلّيّة أو الدوليّة إلى عدم الكفاءة أو فرض عقوبات.

• إهمال التخطيط لتعاقب الورثة: من دون ترتيبات واضحة لتعاقب الورثة، قد تتعرّض الأصول للتجزئة أو النزاع القانوني.

دراسة حالة: الحفاظ على إرث العائلة

أنشأت إحدى الشركات العائليّة متعدّدة الأجيال صندوق ائتماني وشركة قابضة لحماية الأسهم من النزاعات الشخصيّة ومطالبات الدائنين. ومن خلال وجود وصيّة واضحة وعقد اجتماعات عائليّة دوريّة، فهم كلّ جيل مسؤوليّاته والقيم المُشتركة، كما استُخدِمت وثائق التأمين لإتاحة السيولة لتسوية التركات، ما ضمَن بقاء الأصول سليمة ومتوافقة مع الأهداف طويلة المدى.

الخلاصة

تُعدّ هيكلة الثروة التزاماً إستراتيجيّاً للحفاظ على إرث الأشخاص. من خلال التخطيط المدروس والمدعوم بشركاء موثوقين في مجالات القانون والضرائب والحوكمة، يمكن للعائلات حماية أصولها وتنميتها عبر الأجيال، كما يمكن أن تتكيّف هيكليّاتها مع الاحتياجات المُتطوّرة في حين حفاظها على الاستمراريّة على المدى الطويل عبر التوجيه الصحيح والوضوح والمراجعة الدوريّة.

للحصول على إرشادات حول التخطيط للثروة والوصول إلى شبكة متخصّصينا، يُرجى التواصل مع مدير العلاقات المُخصّص لكم.